Jeśli jesteś pracownikiem lub właścicielem biura rachunkowego, to ta książka może stać się Twoim narzędziem pracy. W publikacji szczegółowo omówiono obowiązki, jakie ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML) nakłada na instytucje obowiązane, którymi są m.in.
producenta świadczące usługi w zakresie prowadzenia ksiąg rachunkowych, a także doradcy podatkowi i biegli rewidenci. Uwzględniono przy tym zmiany wprowadzone do tej ustawy w 2023 r., wyraźnie rozszerzające zakres jej wykorzystywania.
Zmiany te dotyczą m.in.: zakresu obowiązkowego wykorzystywania środków bezpieczeństwa finansowego, obowiązkowego używania poprzez instytucje obowiązane wzmożonych środków bezpieczeństwa finansowego, ochrony pracowników albo współpracowników instytucji obowiązanej anonimowo zgłaszających naruszenia przepisów z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, zakresu krajowej oceny ryzyka, czynów, za które biuru rachunkowemu mogą być wymierzone kary administracyjne, powiększenia katalogu instytucji obowiązanych do wykorzystywania ustawy, prowadzenia Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych, udostępniania innym podmiotom danych posiadanych poprzez Generalnego Inspektora informacji Finansowej, współpracy właściwych polskich organów z właściwymi organami innych państw UE, działalności dostosowywanej na rzecz spółek albo trustów, a także działalności w zakresie walut wirtualnych, niektórych definicji (m.in.
państwa członkowskiego, beneficjenta rzeczywistego i osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne). Opracowanie posiada dodatkowo funkcjonalne wzory dokumentów, które mogą być przez biuro rachunkowe wprost wykorzystane w celu prawidłowego wykonywania obowiązków nałożonych poprzez ustawę o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy, a także finansowaniu terroryzmu (AML).
Są to: wzór oceny ryzyka prania pieniędzy w biurze rachunkowym, wzór oświadczenia klienta dotyczącego zajmowania eksponowanego stanowiska politycznego, wzór wewnętrznej procedury w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, wzór wewnętrznej procedury anonimowego zgłaszania naruszeń przepisów z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, wzór zawiadomienia Generalnego Inspektora danych Finansowej o planowanej transakcji, wzór zawiadomienia Generalnego Inspektora informacji Finansowej o okolicznościach mogących wskazywać na podejrzenie popełnienia przestępstwa prania pieniędzy albo finansowania terroryzmu.
Uzupełnieniem poradnika jest ujednolicony tekst ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML), uwzględniający najnowsze zmiany, które obowiązują od 7 stycznia 2024 r. Tytuł Przeciwdziałanie praniu pieniędzy i...
Autor Adam Sroga Wydawnictwo Infor EAN 9788382685176 ISBN 9788382685176 Kategoria Literatura, Prawo ilość stron 210 Format 235x165 mm Rok wydania 2023 Oprawa broszurowa
