Tytuł Kontrola zarządcza w oświacie - 2 części Autorzy Lidia Marciniak, Elżbieta Piotrowska-Albin Język polski Wydawnictwo Wolters Kluwer Polska SA ISBN 978-83-264-8300-4 kolekcja ABC Praktyki Prawa Oświatowego Rok wydania 2015 ilość stron 6896 Format pdf Spis treści Część I
Akty prawne | str. 9
Wykaz skrótów | str. 11
Słowo wstępne | str. 13
KOMENTARZ
1. Wprowadzenie | str. 17
2. Zakres kontroli zarządczej | str. 18
3. Odpowiedzialność za wprowadzenie i realizację mechanizmów kontroli zarządczej | str. 22
4. Standardy kontroli zarządczej | str. 25
5. Kontrola zarządcza a audyt | str. 31
PROCEDURA
Procedura i dokumentacja funkcjonowania kontroli zarządczej w szkole lub placówce oświatowej
1. Środowisko wewnętrzne | str. 39
1.1. Uwagi ogólne | str. 39
1.2. Przestrzeganie wartości etycznych | str. 39
1.3. Kompetencje zawodowe | str. 40
1.4. Struktura organizacyjna | str. 42
1.5. Delegowanie uprawnień | str. 43
2. Cele i zarządzanie ryzykiem | str. 45
2.1. Uwagi ogólne | str. 45
2.2. Misja | str. 45
2.3. Określenie celów i zadań, monitorowanie i ocena ich realizacji | str. 46
2.4. Identyfikacja ryzyka | str. 49
2.5. Analiza ryzyka | str. 49
2.6. Reakcja na ryzyko | str. 50
3. Mechanizmy kontroli | str. 51
3.1. Uwagi ogólne | str. 51
3.2. Dokumentowanie systemu kontroli zarządczej | str. 51
3.3. Nadzór | str. 52
3.4. Ciągłość działalności | str. 53
3.5. Ochrona zasobów | str. 54
3.6. Szczegółowe mechanizmy kontroli dotyczące operacji finansowych i gospodarczych | str. 55
3.7. Mechanizmy kontroli dotyczące systemów informatycznych | str. 58
4. Informacja i komunikacja | str. 59
4.1. Uwagi ogólne | str. 59
4.2. Bieżąca informacja | str. 59
4.3. Komunikacja wewnętrzna | str. 59
4.4. Komunikacja zewnętrzna | str. 60
5. Monitorowanie i ocena | str. 61
5.1. Uwagi ogólne | str. 61
5.2. Monitorowanie systemu kontroli zarządczej | str. 61
5.3. Samoocena | str. 62
5.4. Audyt wewnętrzny | str. 62
5.5. Uzyskanie zapewnienia o stanie kontroli zarządczej | str. 62
Autorzy | str. 65
Część II
DOSTĘP ON-LINE
WZORY DOKUMENTÓW
1. Kodeks etyki pracowników | str. 69
2. Ocena pracy pracowników | str. 71
3. Plan szkoleń pracowników niepedagogicznych | str. 77
4. Regulamin naboru kandydatów na wolne stanowiska urzędnicze, w tym urzędnicze stanowiska kierownicze | str. 78
5. Regulamin służby przygotowawczej | str. 81
6. Opinia o osobie odbywającej służbę przygotowawczą.
Załącznik nr 1 do regulaminu służby przygotowawczej | str. 84
7. Zaświadczenie o ukończeniu służby przygotowawczej.
Załącznik nr 2 do regulaminu służby przygotowawczej | str. 86
8. Zarządzenie dyrektora szkoły w sprawie wydawania i rejestracji upoważnień | str. 87
9. Powierzenie obowiązków i odpowiedzialności z zakresu rachunkowości głównemu księgowemu publicznej szkoły podstawowej | str. @
10. Upoważnienie do przetwarzania informacji osobowych | str. @
11. Zarządzenie dyrektora szkoły w sprawie zasad i trybu wyznaczania celów jednostki, określenia mierników ich realizacji oraz zasad monitorowania ich osiągnięcia | str. 89
12. Plan realizacji celów szkoły | str. 90
13. Arkusz identyfikacji ryzyka, prawdopodobieństwa jego wystąpienia, skutków oraz reakcji na ryzyko | str. 92
14. Zarządzenie dyrektora szkoły w sprawie instrukcji rejestrowania procedur kontroli zarządczej | str. 94
15. Zarządzenie dyrektora szkoły w sprawie organizacji kontroli zarządczej w szkole podstawowej | str. 95
16. Organizacja kontroli zarządczej w szkole podstawowej.
Załącznik do zarządzenia dyrektora szkoły podstawowej | str. 96
17. Instrukcja inwentaryzacyjna | str. @
18. Harmonogram inwentaryzacji | str. @
19. Plan inwentaryzacji | str. @
20. Zarządzenie burmistrza w sprawie wprowadzenia instrukcji inwentaryzacyjnej w urzędzie | str. @
21. Zarządzenie burmistrza miasta w sprawie przeprowadzenia inwentaryzacji | str. @
22. Oświadczenie osoby upoważnionej do przetwarzania danych osobowych o zachowaniu tajemnicy | str. 99
23. Ewidencja osób upoważnionych do przetwarzania danych osobowych | str. 100
24. Procedura przetwarzania danych osobowych w placówkach oświatowych | str. 101
25. Polityka rachunkowości | str. 110
26. Instrukcja kancelaryjna | str. 118
27. Jednorodny rzeczowy wykaz akt | str. 130
28. Instrukcja organizacji i zakresu działania archiwum zakładowego | str. 154
29. Oświadczenie o stanie kontroli zarządczej | str. 160
Akty prawne | str. 9
Wykaz skrótów | str. 11
Słowo wstępne | str. 13
KOMENTARZ
1. Wprowadzenie | str. 17
2. Zakres kontroli zarządczej | str. 18
3. Odpowiedzialność za wprowadzenie i realizację mechanizmów kontroli zarządczej | str. 22
4. Standardy kontroli zarządczej | str. 25
5. Kontrola zarządcza a audyt | str. 31
PROCEDURA
Procedura i dokumentacja funkcjonowania kontroli zarządczej w szkole lub placówce oświatowej
1. Środowisko wewnętrzne | str. 39
1.1. Uwagi ogólne | str. 39
1.2. Przestrzeganie wartości etycznych | str. 39
1.3. Kompetencje zawodowe | str. 40
1.4. Struktura organizacyjna | str. 42
1.5. Delegowanie uprawnień | str. 43
2. Cele i zarządzanie ryzykiem | str. 45
2.1. Uwagi ogólne | str. 45
2.2. Misja | str. 45
2.3. Określenie celów i zadań, monitorowanie i ocena ich realizacji | str. 46
2.4. Identyfikacja ryzyka | str. 49
2.5. Analiza ryzyka | str. 49
2.6. Reakcja na ryzyko | str. 50
3. Mechanizmy kontroli | str. 51
3.1. Uwagi ogólne | str. 51
3.2. Dokumentowanie systemu kontroli zarządczej | str. 51
3.3. Nadzór | str. 52
3.4. Ciągłość działalności | str. 53
3.5. Ochrona zasobów | str. 54
3.6. Szczegółowe mechanizmy kontroli dotyczące operacji finansowych i gospodarczych | str. 55
3.7. Mechanizmy kontroli dotyczące systemów informatycznych | str. 58
4. Informacja i komunikacja | str. 59
4.1. Uwagi ogólne | str. 59
4.2. Bieżąca informacja | str. 59
4.3. Komunikacja wewnętrzna | str. 59
4.4. Komunikacja zewnętrzna | str. 60
5. Monitorowanie i ocena | str. 61
5.1. Uwagi ogólne | str. 61
5.2. Monitorowanie systemu kontroli zarządczej | str. 61
5.3. Samoocena | str. 62
5.4. Audyt wewnętrzny | str. 62
5.5. Uzyskanie zapewnienia o stanie kontroli zarządczej | str. 62
Autorzy | str. 65
Część II
DOSTĘP ON-LINE
WZORY DOKUMENTÓW
1. Kodeks etyki pracowników | str. 69
2. Ocena pracy pracowników | str. 71
3. Plan szkoleń pracowników niepedagogicznych | str. 77
4. Regulamin naboru kandydatów na wolne stanowiska urzędnicze, w tym urzędnicze stanowiska kierownicze | str. 78
5. Regulamin służby przygotowawczej | str. 81
6. Opinia o osobie odbywającej służbę przygotowawczą.
Załącznik nr 1 do regulaminu służby przygotowawczej | str. 84
7. Zaświadczenie o ukończeniu służby przygotowawczej.
Załącznik nr 2 do regulaminu służby przygotowawczej | str. 86
8. Zarządzenie dyrektora szkoły w sprawie wydawania i rejestracji upoważnień | str. 87
9. Powierzenie obowiązków i odpowiedzialności z zakresu rachunkowości głównemu księgowemu publicznej szkoły podstawowej | str. @
10. Upoważnienie do przetwarzania informacji osobowych | str. @
11. Zarządzenie dyrektora szkoły w sprawie zasad i trybu wyznaczania celów jednostki, określenia mierników ich realizacji oraz zasad monitorowania ich osiągnięcia | str. 89
12. Plan realizacji celów szkoły | str. 90
13. Arkusz identyfikacji ryzyka, prawdopodobieństwa jego wystąpienia, skutków oraz reakcji na ryzyko | str. 92
14. Zarządzenie dyrektora szkoły w sprawie instrukcji rejestrowania procedur kontroli zarządczej | str. 94
15. Zarządzenie dyrektora szkoły w sprawie organizacji kontroli zarządczej w szkole podstawowej | str. 95
16. Organizacja kontroli zarządczej w szkole podstawowej.
Załącznik do zarządzenia dyrektora szkoły podstawowej | str. 96
17. Instrukcja inwentaryzacyjna | str. @
18. Harmonogram inwentaryzacji | str. @
19. Plan inwentaryzacji | str. @
20. Zarządzenie burmistrza w sprawie wprowadzenia instrukcji inwentaryzacyjnej w urzędzie | str. @
21. Zarządzenie burmistrza miasta w sprawie przeprowadzenia inwentaryzacji | str. @
22. Oświadczenie osoby upoważnionej do przetwarzania danych osobowych o zachowaniu tajemnicy | str. 99
23. Ewidencja osób upoważnionych do przetwarzania danych osobowych | str. 100
24. Procedura przetwarzania danych osobowych w placówkach oświatowych | str. 101
25. Polityka rachunkowości | str. 110
26. Instrukcja kancelaryjna | str. 118
27. Jednorodny rzeczowy wykaz akt | str. 130
28. Instrukcja organizacji i zakresu działania archiwum zakładowego | str. 154
29. Oświadczenie o stanie kontroli zarządczej | str. 160
